社保 · 医保 · 公积金 计算器
退休待遇测算 · 账户累计 · 公积金贷款 — 参数手动输入，离线可用
全部重置
口径提示：
各地社保/医保/公积金政策存在差异。其中「计发月数」采用
国发〔2005〕38 号
原表，对延迟退休产生的小数年龄做线性插值； 人社部对延迟后新年龄的
修订版计发月数表截至 2026 年尚未正式发布
，本工具结果仅为估算，
不作为经办依据
。
养老金退休待遇
医保退休待遇
公积金账户/贷款
缴费账户累计
工资与到手
全局参数（改这里会同步到各模块）
社平工资（元/月）
当前缴费基数（元）
当前年月
同步到各模块
五险一金缴费比例（% · 在此统一修改，各模块缴费比例不再单独列出）
个人缴费（%）
养老·个人
公积金·个人
医疗·个人
长护险·个人
?
作用：
长期护理保险个人缴费比例（%）。注意：它
不是额外多扣
，而是从「医疗·个人 2%」中
直接划走
的一部分——你每月实缴的医保个人费用不变，但医保个人账户实际只入账 2% − 0.125% =
1.875%
。
取值：
福州等地为 0.125%；当地无长护险则填 0。
依据：福州市长期护理保险办法
失业·个人
单位缴费（%）
养老·单位
公积金·单位
医疗·单位
失业·单位
养老金退休待遇测算
重置本页
退休年龄确定方式
?
作用：
选择如何确定退休年月。
取值：
①按出生年月——自动套用法定+延迟退休规则推算；②直接填——你已知退休年月和年龄时直接输入。
按出生年月（含延迟退休）
直接填（退休年月 + 年龄）
性别 / 身份
男职工（60→63）
女干部/管理技术岗（55→58）
女工人（50→55）
出生年月
?
作用：
用于按性别/身份推算法定及延迟退休的年月。
取值：
填你身份证上的出生年月。
弹性退休偏移（年，可负）
?
作用：
在法定退休年龄基础上提前或延迟。
取值：
负数=提前（最多 -3），正数=延迟（最多 +3），可填小数如 -1.5。
提前不得早于原法定年龄（男 60 / 女干部 55 / 女工人 50），延迟不超过法定 +3 年。
预计退休年月
?
作用：
直接指定退休的年月（直接填模式）。
取值：
按你计划或政策推算的退休年月。
实际退休年龄（岁，可小数）
?
作用：
退休时的实足年龄，用于确定养老金个人账户的
计发月数
（如 60 岁=139 个月）。
取值：
如 63、55.5，可填小数。
工龄与参保
参加工作年月
?
作用：
你首次参保缴费的年月。
取值：
选实际参保起始年月。累计缴费年限会按「预计退休年月 − 参加工作年月」
自动计算
，无需手填。
当前年月（测算起点）
?
作用：
测算的起算月份（"现在"）。
取值：
一般填当前年月；账户余额、缴费基数等都以此为基准往后推算到退休。
缴费与待遇参数
平均缴费指数
?
作用：
历年缴费工资与当年社平工资之比的平均值，直接决定基础养老金高低。
取值：
始终按社平缴费=1.0；长期按 60% 下限缴≈0.6；按 300% 上限缴=3.0。
退休地上年度社平工资（元/月）
?
作用：
计发基础养老金所用的社平工资口径（退休上一年度全口径城镇单位就业人员平均工资）。
取值：
填退休地公布值；未知可先按当前社平估算。
属于“中人”（有视同缴费年限，计过渡性养老金）
?
作用：
区分参保人身份类型。
取值：
养老保险个人账户制度实施（多为 1996~1998 年）
之前
参加工作、
之后
退休的人员为"中人"，有视同缴费年限、需计过渡性养老金；勾选后填写下方两项。之后参加工作的为"新人"，无需勾选。
视同缴费年限（年）
?
作用：
"中人"在个人账户制度实施前的工龄，据此计发过渡性养老金。
取值：
按人社/档案认定的视同年限填写，无则 0。
过渡系数（如 1.2% 填 0.012）
?
作用：
过渡性养老金的计发系数，各省不同。
取值：
多为 1.0%~1.4%，如 1.2% 填 0.012。
退休前月工资（元，留空则按 社平×指数 估算替代率）
?
作用：
仅用于计算"养老金替代率"（退休金 ÷ 退休前工资），不影响养老金本身。
取值：
填退休前最后的月工资；留空则用 社平×缴费指数 估算。
个人养老账户余额（退休时）
?
作用：
确定"退休时个人账户余额"的方式，该余额 ÷ 计发月数 = 个人账户养老金。
取值：
①按现状测算到退休——用当前余额+每月缴费+利息滚算；②直接填——已知退休时余额就直接输入。
按现状测算到退休
直接填退休时余额
当前账户余额（现在，元）
?
作用：
养老保险个人账户当前的累计储存额（社保APP/官网可查）。
取值：
填现在的账户余额，从此往后按每月缴费+记账利息滚存到退休。
当前月缴费基数（元）
?
作用：
当前每月养老缴费的基数，个人按 8% 计入个人账户。
取值：
通常等于税前月薪，受社平 60%~300% 上下限约束。
基数年涨幅（%，可改）
?
作用：
未来
缴费基数每年的增长率
假设。工资/社平一般逐年上涨，缴费也随之变多。
取值：
保守填 0（基数不再增长）。第 N 年基数 ≈ 当前基数 ×(1+涨幅)ᴺ。
账户记账利率（%，可改）
?
作用：
国家每年给养老个人账户结算的利息率（人社部公布，与银行存款/公积金利率无关）。
取值：
近年约 1.5%~3.7%，默认 1.5%（较保守）。
依据：记账利率下调至 1.5% 报道
退休时个人养老账户余额（元）
?
作用：
退休当月个人账户的累计储存额，除以计发月数得个人账户养老金。
取值：
直接填你估算的退休时账户余额。
医保退休待遇测算
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性别
男
女
已缴医保年限（年）
?
作用：
目前已累计缴纳职工医保的年数，与"所需累计年限"比较判断退休后能否终身享受医保。
取值：
填至今的实际缴费年限（含视同缴费年限）。
法定退休所需累计年限（年）
?
作用：
退休后享受终身医保待遇所需的最低累计缴费年限。
取值：
各地不同，常见男 25 / 女 20，请按参保地政策填写。
当前医保个人月缴基数（元）
?
作用：
在职期间每月医保缴费的基数，用于估算个人账户划入。
取值：
通常等于税前月薪，受社平 60%~300% 上下限约束。
退休后个人账户划入比例（%，按养老金）
?
作用：
退休后每月按养老金的这一比例划入医保个人账户。
取值：
福建默认 2.5%，各地不同。
依据：闽医保〔2024〕37号 按基本养老金 2.5% 划入
退休后预计月养老金（元，留空则划入额按基数估算）
?
作用：
退休后按养老金的一定比例（上方"划入比例"）划入医保个人账户，需知道养老金金额。
取值：
填你预计的退休后月养老金（可用模块A测算值）；留空则改按缴费基数估算划入额。
公积金账户与贷款测算
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账户累计
当前月缴存基数（元）
?
作用：
每月公积金缴存的基数，个人+单位各按缴存比例计入账户。
取值：
通常等于税前月薪，受当地公积金上下限约束。
账户当前余额（元）
?
作用：
公积金账户当前的累计余额（公积金APP可查），作为往后累计的起点。
取值：
填现在的账户余额；应与"起始年月"所属月份一致。
起始年月
?
作用：
公积金账户累计的
投影起点
。
取值：
应与左侧「账户当前余额」所属月份一致（默认 01 即按年初算）。它与「目标年月」共同决定累计区间：起始年月 →
目标年月月底
。仅用于本模块，与养老金模块「当前年月」互不通用。
目标年月
?
作用：
公积金账户累计的
投影终点
，可与起始年月不同。
取值：
累计区间 = 起始年月 →
目标年月月底
（含该月缴存）。想看"工作到退休那年"就填退休年月。
公积金记账利率（%）
?
作用：
公积金账户余额每年结息的
年化利率
，测算中按月复利累计。
取值：
自 2016 年起全国统一按一年期定期存款基准利率结息，目前为
1.5%
，一般无需修改。
补充公积金（可选）
每月补充金额（元，0 表示无）
?
作用：
部分单位在基本公积金外额外缴存的"补充公积金"，按月加进账户累计。
取值：
无补充填 0；有则填每月补充总额（含个人+单位）。
补充到年月（含该月）
?
作用：
补充公积金缴存的截止月份。
取值：
从起始年月起累计补充到这个月（含当月）为止。
贷款测算
可贷额度倍数（如 14 倍）
?
作用：
公积金账户余额可放大的贷款倍数，估算可贷额度=账户余额×倍数。
取值：
各地不同，常见 10~20 倍，如福州多为 14 倍。
贷款上限（元，留空不封顶）
?
作用：
当地公积金贷款的最高额度上限，算出的可贷额度不超过它。
取值：
填当地政策上限（如个人 60 万、家庭 80 万）；留空则不设上限。
贷款利率（年化 %）
?
作用：
公积金贷款的年化利率，用于计算月供与利息。
取值：
2024 年起首套 5 年以上为
2.85%
，二套 3.325%；请按最新政策与套次填写。
贷款期限（年）
?
作用：
贷款的还款年限，影响月供高低。
取值：
常见 20 或 30 年，最长一般 30 年且不超过借款人法定退休后 5 年。
还款方式
?
作用：
决定月供的计算方式。
取值：
等额本息——每月还款额固定，前期利息占比高；等额本金——每月本金固定、月供递减，总利息更少但前期压力大。
等额本息
等额本金
缴费账户累计（到某年月）
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当前年月
?
作用：
账户累计的
起点月份
，与"当前已累计余额"对应。
取值：
填余额所属年月（默认按年初）。仅用于本模块。
目标年月
?
作用：
账户累计的
终点月份
。
取值：
累计区间 = 当前年月 → 目标年月月底（含该月）。想看到退休就填退休年月。
当前月缴费基数（元）
?
作用：
每月养老/医保/公积金缴费的基数，据此逐月累计各账户。
取值：
通常等于税前月薪，受社平 60%~300% 上下限约束。
基数年涨幅（%，可改）
?
作用：
未来缴费基数每年的增长率假设（含义同养老金模块）。
取值：
填 0 表示基数不再增长（最保守）。
养老记账利率（%，可改）
?
作用：
国家每年给养老个人账户结算的利息率。医保个人账户
不计此利率
。
取值：
近年约 1.5%~3.7%，默认 1.5%。
依据：记账利率下调至 1.5% 报道
公积金利率（%）
?
作用：
公积金账户余额每年结息的年化利率，测算中按月复利累计。
取值：
自 2016 年起全国统一按一年期定期存款基准利率结息，目前为
1.5%
，一般无需修改。
补充公积金（可选）
每月补充金额（元，0 表示无）
?
作用：
基本公积金外额外缴存的"补充公积金"，按月加进账户累计。
取值：
无补充填 0；有则填每月补充总额（含个人+单位）。
补充到年月（含该月）
?
作用：
补充公积金缴存的截止月份。
取值：
从当前年月起累计补充到这个月（含当月）为止。
当前已累计余额（元，可留空为 0）
?
作用：
作为累计的起点余额，从"当前年月"起往后叠加每月缴费与利息。
取值：
分别填三类账户的现有余额（社保/公积金APP可查）；不清楚可留空按 0 起算。
养老账户
?
作用：
养老保险个人账户的现有累计余额（按 8% 缴费+记账利率滚存）。
取值：
填现有余额，不清楚填 0。
医保账户
?
作用：
医保个人账户的现有累计余额（不计记账利率）。
取值：
填现有余额，不清楚填 0。
公积金账户
?
作用：
公积金账户的现有累计余额（个人+单位缴存+利息滚存）。
取值：
填现有余额，不清楚填 0。
工资与到手测算
重置本页
收入与缴费基数
税前月薪（元）
?
作用：
扣除五险一金和个税之前的月工资总额，是计算个税应纳税所得额的基础。
取值：
填合同/工资条上的税前月薪（不含年终奖）。
五险一金缴费基数（元）
?
作用：
计算五险一金个人/单位缴费的基数。
取值：
通常等于税前月薪；高于当地社平 300% 按上限封顶，低于 60% 按下限托底。
当地社平工资（元/月，留空=不封顶）
?
作用：
用于对缴费基数做上下限封顶（社平的 60%~300%）。
取值：
填当地公布的社平工资；留空表示不对基数做封顶处理。
补充公积金每月（元，0 表示无）
?
作用：
基本公积金外单位额外缴存的补充公积金，会从税前扣除并计入到手/年额。
取值：
无补充填 0；有则填每月个人补充金额。
年中调整（可选）
从 X 月起调整（留空 = 不调整）
?
作用：
模拟年中涨薪/调基，指定从哪个月起改用新的工资与基数。
取值：
不调整就选"不调整"；否则选生效月份，该月及以后按下方"调整后"数值计算，之前月份仍按原值。
不调整
1 月
2 月
3 月
4 月
5 月
6 月
7 月
8 月
9 月
10 月
11 月
12 月
调整后月工资（元，留空 = 不变）
?
作用：
年中涨薪后的新税前月薪，从上方指定月起生效。
取值：
与"调整后缴费基数"可只改其一；留空表示月薪不变。
调整后缴费基数（元，留空 = 不变）
?
作用：
年中涨薪/调基后的新缴费基数。
取值：
与「调整后月工资」可只改其一；从上方指定月起生效，之前月份仍按原「税前月薪 / 缴费基数」计算。
工资发放方式（影响逐月现金流展示）
工资何时发放
?
作用：
决定逐月表按哪个月展示到账现金流。
取值：
很多单位「次月发」——本月工资次月才到账。选次月发后，逐月表「月份」按
实际到账月
展示（1 月行 = 上年 12 月工资），本年 12 月工资在「次年 1 月」行单列。
当月发（1 月工资，1 月收到）
次月发（1 月工资，2 月才收到）
个税APP 校准（可选，可校准多个月份）
?
作用：
用个税APP 的真实数据校准某几个月，让测算更贴近实际。
怎么填：
按
实际到账月
加行，每行填：到账月、税前工资、税款、五险一金个人（均取自APP）。勾「补差」后，若填入的五险一金与按基数算出的标准不同，会在「补差月」一次性补/退差额（差额 = 标准 − 填入，正=补缴、负=退还）。
次月发
到账月 = 实际到卡月（1 月行 = 上年 12 月工资）；
当月发
到账月 = 工资月。留空（全 0）的行不参与计算。
+ 添加校准月
专项附加扣除（元/月，默认 0）
子女教育
?
作用：
子女接受全日制学历教育（含 3 岁至学前）的专项附加扣除。
取值：
每个子女每月
2000 元
，可由父母各扣 1000 或一方全扣 2000。
继续教育
?
作用：
本人接受学历继续教育或技能/专业资格继续教育的扣除。
取值：
学历继续教育每月
400 元
；取得技能/专业资格证书当年一次性
3600 元
（可按 300/月填）。
大病医疗（年，÷12）
?
作用：
一年内个人自付医药费超 1.5 万元的部分可据实扣除（限额 8 万/年）。
取值：
本项按
年
填全年可扣金额，程序会自动 ÷12 摊到每月；无则 0。
房贷利息
?
作用：
本人或配偶首套住房贷款利息的专项附加扣除。
取值：
每月
1000 元
（最长 240 个月），与"住房租金"只能二选一。
住房租金
?
作用：
在主要工作城市无自有住房而租房的专项附加扣除。
取值：
按城市每月
1500/1100/800 元
（直辖市及省会等/市区人口超100万/不超100万）；与"房贷利息"只能二选一。
赡养老人
?
作用：
赡养 60 岁及以上父母（或子女均已故的祖父母）的专项附加扣除。
取值：
独生子女每月
3000 元
；非独生与兄弟姐妹分摊，每人不超 1500 元/月。
3 岁以下婴幼儿照护
?
作用：
照护 3 岁以下婴幼儿子女的专项附加扣除。
取值：
每个婴幼儿每月
2000 元
，可由父母各扣 1000 或一方全扣 2000。
生活固定扣减（元/月，从到手再扣，默认 0）
房租
?
作用：
每月房租开支，仅从"净到手"里再扣以估算实际可支配，不影响个税。
取值：
填每月实付房租，无则 0。
水电
?
作用：
每月水电燃气等开支，从"净到手"里再扣，不影响个税。
取值：
填每月大致水电费，无则 0。
物业费
?
作用：
每月物业费开支，从"净到手"里再扣，不影响个税。
取值：
填每月物业费，无则 0。
临时扣减（可选，从某月到手再扣的一次性项目）
?
作用：
记录某月一次性支出（如工会费），从该月
净到手
中再扣。
怎么填：
选「到账月」+ 金额，可加多行（如 6 月、12 月各一笔）。不参与个税计算，仅在到手层扣减，并计入「全年临时扣减合计」。次月发时到账月 = 实际到卡月；留空（0）的行不参与。
+ 添加临时扣减
年终奖
年终奖金额（元，0 = 无）
?
作用：
全年一次性奖金，可单独计税（不并入综合所得）。
取值：
填全年奖金总额，无则 0。程序按"年终奖÷12 定税率"的单独计税方式估算其个税与到手。